Книга Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках - Михаил Каратаев

При выявлении в деятельности клиента необычной сделки банк (филиал банка) может предпринять следующие действия:

• обратиться к клиенту с просьбой о представлении необходимых письменных объяснений и дополнительных сведений, разъясняющих экономический смысл необычной сделки;

• обеспечить повышенное внимание ко всем операциям (сделкам) клиента, проводимым через банк (филиал банка);

• предпринять иные необходимые действия при условии соблюдения законодательства Российской Федерации.

...

При реализации данной части рекомендаций в правилах банка также может быть указано более детальное распределение обязанностей сотрудников банка. Например:

«При выявлении в деятельности клиента операции, соответствующей критериям (признакам) необычных сделок (операций), а также иных подозрительных операций сотрудник банка (филиала банка), выявивший указанную операцию (сделку), составляет сообщение – документ, содержащий сведения об операции (сделке), с указанием причины, по которой сделка классифицирует как необычная или подозрительная.

Вышеуказанное сообщение с приложением копий всех платежных, расчетных и иных подтверждающих документов передается ответственному сотруднику банка (филиала банка) с соблюдением порядка обеспечения конфиденциальности информации.

Ответственный сотрудник банка (филиала банка) совместно с другими подразделениями банка (филиала банка) проводит проверку полученных сообщений (сведений) и классифицирует их на предмет подтверждения или опровержения информации о возможной легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма.

При возникновении подозрений в законности проводимых клиентом операций (сделок), а также возникновении сомнений в подлинности предъявленных клиентами документов сотрудники банка (филиала банка) обязаны обратиться в службу безопасности банка (филиала банка), сотрудники которой проводят проверку информации о клиенте, в том числе для проверки фактического местонахождения клиента – юридического лица (в случае необходимости с выездом на место).

По результатам проверки сотрудник службы безопасности готовит заключение о проведенной проверке.

При выявлении фактов, подтверждающих подозрения в осуществлении клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также фактов, которые дают основания полагать, что операции (сделки) клиента могут негативно отразиться на деятельности банка (филиала банка), заключение передается руководителю банка (филиала банка) и ответственному сотруднику банка (филиала банка) для принятия окончательного решения по данному вопросу.

Банк (филиал банка) предпринимает законные меры, направленные на прекращение договорных отношений с клиентами, реализующими через банк (филиал банка) финансовые схемы по выводу крупных сумм денежных средств из легального оборота государства».

О решении уполномоченного сотрудника по операции (сделке) делается соответствующая запись (отметка) на сообщении.

...

Далее в правилах банка также может быть указано, что если ответственный сотрудник банка (филиала банка) принимает окончательное решение о признании операции клиента подозрительной, то сведения о такой операции представляются в уполномоченный орган.

На рисунке 10 схематично показан порядок взаимодействия кредитной организации с регулирующими органами в целях ПОД/ФТ.

Рис. 10. Взаимодействие кредитной организации с регулирующими органами в целях ПОД/ФТ

Программа документального фиксирования информации, указанной в ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В целях реализации данной программы Банк России в своем письме от 13.07.2005 № 99-Т дает следующие рекомендации:

Кредитная организация фиксирует информацию об операциях (сделках) клиента таким образом, чтобы в случае необходимости было возможно воспроизвести детали операции (сделки) (в том числе сумму операции (сделки), валюту платежа, данные о контрагенте клиента).

Кредитная организация фиксирует информацию и собирает документы для целей противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма таким образом, чтобы они могли быть использованы в качестве доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном процессе.

...

При реализации данной части рекомендаций в правилах банка также может быть указано, что документальное фиксирование информации по операциям осуществляется сотрудником банка (филиала банка), проводящим/выявившим/контролирующим операцию (сделку), путем заполнения сведений в сообщение об операции (сделке).

В соответствии с типовыми правилами внутреннего контроля, утвержденными комитетом Ассоциации российских банков по вопросам ПОД/ФТ, основаниями документального фиксирования информации являются:

• запутанный или необычный характер операции (сделки), не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

• несоответствие операции (сделки) целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;

• выявление неоднократного совершения операций (сделок), характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ;

• подозрение в осуществлении операции с денежными средствами или иным имуществом, связанной с финансированием терроризма;

• иные обстоятельства, дающие основания полагать, что операции (сделки) осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Также в соответствии с данными типовыми правилами при выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операций документальному фиксированию подлежат следующие сведения:

• вид операции и основания ее совершения;

• дата совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумма, на которую она совершена;

• сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания;

• наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;