Книга Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках - Михаил Каратаев

В случае если банк участвует в проведении безналичных расчетов другой кредитной организации, он обязан обеспечить неизменность информации, содержащейся в полученном расчетном документе от банка-корреспондента, и ее хранение.

При отсутствии в поступившем в банк расчетном документе сведений о плательщике и признании такой операции подозрительной информация о такой операции должна быть направлена в уполномоченный орган.

Требования об отказе в совершении перевода и о направлении сведений в уполномоченный орган не применяются в отношении:

• безналичных расчетов, осуществляемых кредитной организацией по банковским счетам на сумму, не превышающую 15 тыс. руб., либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 тыс. руб.;

• безналичных расчетов по банковским счетам, открытым в одной кредитной организации;

• безналичных расчетов, осуществляемых с использованием платежных карт;

• безналичных расчетов, осуществляемых между кредитными организациями либо между кредитной организацией и иностранным банком от своего имени и за свой счет;

• переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, осуществляемых кредитными организациями на сумму, не превышающую 15 тыс. руб., либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 тыс. руб.

Банк вправе отказать клиенту в выполнении распоряжения о совершении операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования сведений, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на его счет.

Программа, регламентирующая в кредитной организации работу по приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом.

При выявлении операций клиента с денежными средствами или иным имуществом в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются сведения об их причастности к террористической деятельности, либо юридическое лицо, находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица, кредитная организация должна в соответствии с п. 10 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ принять решение о приостановлении таких операций (за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица) на два рабочих дня с даты, когда распоряжения клиентов об их осуществлении должны быть выполнены.

При этом типовыми правилами внутреннего контроля, утвержденными комитетом Ассоциации российских банков по вопросам ПОД/ФТ (Протокол заседания Комитета от 01.12.2010 № 24) рекомендован следующий порядок приостановления операций.

В случае выявления операции, одной из стороной которой является лицо, в отношении которого имеются сведения об участии в террористической деятельности, банк приостанавливает такие операции сроком на два рабочих дня, за исключением операций по зачислению денежных средств. Приостановление операции производится только в случае полного совпадения имеющихся у банка сведений о клиенте или его контрагенте с информацией, содержащейся в Перечне экстремистов.

Если начало течения срока приостановления операции приходится на выходной или праздничный день, то срок приостановления операции исчисляется с первого рабочего дня, следующего за соответствующим выходным или праздничным днем, а в случае если выходной или праздничный день является рабочим днем для банка, то срок приостановления исчисляется с указанного выходного или праздничного дня.

В случае если по истечении указанного срока банк не получит от уполномоченного органа постановление о приостановлении операции на дополнительный срок или об ограничении ее проведения, банк осуществляет приостановленную операцию.

При получении указаний об ограничении в выполнении операции от уполномоченного органа или иного государственного органа, имеющего соответствующие полномочия, банк выполняет предписанные ему действия.

Приостановление операции и дальнейшие действия в ее отношении осуществляет подразделение банка, проводившее операцию, на основании предписания, подписанного ответственным сотрудником банка или лицом, его замещающим.

По факту приостановления операции не позднее следующего рабочего дня банк направляет информацию о ней в уполномоченный орган.

Приостановление операций осуществляется в следующем порядке:

• сотрудник банка, выявивший операцию клиента, подлежащую приостановлению, а также в случае возникновения у него сомнений о необходимости приостановления операции незамедлительно представляет информацию о такой операции ответственному сотруднику банка;

• ответственный сотрудник банка рассматривает представленную информацию, определяет необходимость приостановления операции и дает указания, касающиеся проведения операции (сделки) (в том числе предписания о приостановлении проведения операции (сделки) в целях получения дополнительной информации или проверки имеющейся информации о клиенте или операции (сделке).

Решение о приостановлении операции принимается руководителем банка или уполномоченным им лицом.

Распоряжение клиента регистрируется в отдельном журнале, на бумажном носителе или в электронной форме. В журнале для регистрации распоряжений клиентов, операции которых приостановлены, фиксируется информация, позволяющая идентифицировать операцию, которая была приостановлена, и участников такой операции.

Документ клиента, на основании которого осуществляются вышеуказанные операции по переводу средств без открытия счета, регистрируется в соответствии с программой идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей.

Наиболее актуальные вопросы организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, возникающие у специалистов кредитных организаций, а также ответы и рекомендации экспертов в области банковского дела приведены в Приложении 7.

Глава 5. Риск вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма: сущность, механизмы проявления, классификация и оценка последствий

Любое зло легко победить в зачатке, но по мере роста оно набирает силу.

Марк Тулий Цицерон, древнеримский политический деятель

Отмывание преступных доходов и финансирование терроризма представляют собой два типа финансовых преступлений с разрушительными эффектами, которые скрываются за безобидными финансовыми трансакциями. Криминальные доходы, от полученных мелкими наркодиллерами до имущества, похищаемого из государственной казны правительственными чиновниками, обладают способностью дестабилизировать положение экономических субъектов, общество или целиком национальные экономики. В этой связи создание эффективного механизма противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, является одной из наиболее актуальных проблем современности.